Más de 50 ejemplos y plantillas de conciliación bancaria [100 % gratis]

Al tratar con diferentes transacciones con su banco , sería extremadamente útil para usted conocer también los diferentes procesos bancarios. Tomemos, por ejemplo, la conciliación bancaria. ¿Sabes de qué se trata y qué implica? Antes de echar un vistazo a un ejemplo de conciliación bancaria, analicemos primero su definición.

En contabilidad, la conciliación bancaria es en realidad un proceso que explica cualquier discrepancia en una fecha específica entre el saldo bancario que se muestra en el extracto bancario de una empresa tal como lo proporciona el banco y el monto equivalente que se muestra en los propios registros contables de la empresa.

En los casos en que existan discrepancias, podría deberse a:

• Errores cometidos ya sea por el banco o por la propia empresa.
• La empresa pudo haber emitido algunos cheques que no fueron mostrados al banco.
• Había habido una transacción con el banco (como una tarifa cobrada por el banco o un crédito que se había recibido) que aún no se ha documentado en los libros de la empresa.

Ejemplos de conciliación bancaria

Por lo general, es bastante fácil resolver las discrepancias con solo echar un vistazo a las transacciones más recientes que se encuentran en el extracto bancario o los registros contables de la empresa y luego verificar si una combinación de ellos coincide con la discrepancia que necesita explicación. Si la discrepancia no se puede explicar de esta manera, es posible que deba revisar todas las transacciones en los registros del banco y de la empresa y compararlas a partir de la última conciliación que haya realizado para averiguar qué transacciones son diferentes.

Una vez encontrado, tendría que hacer ajustes en sus registros contables (libros de caja), hacer un informe al banco si es necesario o usar las discrepancias para guiarlo con las conciliaciones que hará en el futuro. Para hacer su trabajo mucho más simple, sería una buena idea familiarizarse con las plantillas de conciliación bancaria y los formularios de conciliación bancaria para que pueda hacer conciliaciones bancarias regularmente para su empresa .

Este artículo lo ayudará a aprender todo sobre la conciliación bancaria, los formularios de conciliación bancaria e incluso cómo preparar un buen ejemplo de conciliación bancaria. Continúe leyendo para aprender todo sobre este proceso y ser guiado cuando comenzará a hacer sus propias conciliaciones bancarias en el futuro.

La importancia de la conciliación bancaria

La conciliación bancaria es un proceso importante que deben realizar las empresas para verificar si existen diferencias entre los registros de la empresa y los registros de las transacciones bancarias en los extractos bancarios. Aparte de esto, hay otras razones importantes por las que sería esencial que hicieras la conciliación bancaria y que aprendieras a usar las plantillas de conciliación bancaria.

• La conciliación bancaria regular le permitirá ver de inmediato si hay diferencias o errores en los registros de su empresa o en los registros del banco.
• Hablando de manera realista, en una empresa, el efectivo es probablemente el activo más vulnerable que tiene. Realizar conciliaciones bancarias le daría el poder de tomar el control de este activo extremadamente valioso y ayudaría a protegerlo mediante la detección temprana de irregularidades como retiros no autorizados del banco. Por supuesto, para que el proceso de control funcione de manera efectiva, sería fundamental definir claramente y separar las responsabilidades de las personas encargadas de contabilizar y autorizar las transacciones con el banco de las funciones de las personas encargadas de preparar y llevar seguimiento de los estados de conciliación bancaria.
• Podrá sentirse seguro una vez que sepa que todos sus registros coinciden con los registros que se muestran en los extractos bancarios cuando los verifica regularmente a través de la conciliación bancaria. Estar actualizado y saber que toda tu contabilidad está en orden sería una cosa menos de la que preocuparte en tu empresa.
• Cuando pone a alguien a cargo de la conciliación bancaria mensual, podrá monitorear el flujo de efectivo de su empresa regularmente y podrá determinar si le está yendo bien o si su empresa o negocio está en problemas.
• Podrá utilizar su formulario de conciliación bancaria para verificar que todos los datos en los registros contables de su empresa sean precisos en comparación con las transacciones bancarias. Un buen ejemplo de conciliación bancaria también le permitiría verificar si hay demoras innecesarias en el cobro y/o compensación de cheques.
• La conciliación bancaria periódica permitiría la detección temprana y la corrección de cualquier error cometido en los registros de su empresa. También le serviría como indicación para que actualice sus registros contables si ha visto que algunas entradas aún no se han registrado.

Estas son las razones más importantes por las que debería realizar conciliaciones bancarias periódicas en su oficina. Sin él, o si lo hiciera a intervalos bastante separados, requeriría mucho más esfuerzo de su parte, especialmente si descubre una serie de discrepancias o errores en sus registros. Ahora pasemos al propósito de hacer la conciliación bancaria.

Formularios de conciliación bancaria

Los propósitos de la conciliación bancaria

Como puedes ver, es muy importante que realices regularmente la conciliación bancaria para que sepas dónde están tus fondos y adónde van al final de cada mes. Si está actualizado con su flujo de efectivo, podrá manejar su negocio mucho mejor. La conciliación bancaria sirve para muchos propósitos, los cuales debes conocer si quieres empezar a hacer este proceso en tu empresa. Estos son los diferentes propósitos:

Para ser actualizado con respecto al saldo de su cuenta bancaria

Para poder determinar el saldo real de su cuenta bancaria, deberá conciliar su cuenta bancaria con todos sus registros de cheques, retiros y depósitos. Es posible que su extracto de saldo bancario no muestre los pagos que ha realizado y que aún no se han restado del saldo registrado.

Para evitar el sobregiro de su cuenta y poder asegurarse de que tiene suficiente dinero para cubrir todos los retiros que necesita hacer para sus pagos o para gastar dinero, debe conocer el saldo real de su cuenta bancaria.

Para poder descubrir problemas de los que quizás no esté al tanto

Cuando realiza regularmente la conciliación bancaria, podrá revisar sus estados de cuenta bancarios con los registros personales de su empresa y ver si hay errores o problemas. Estos errores pueden ser causados ​​por la automatización del banco o incluso por errores humanos.

Estos errores pueden ser montos de depósito o retiro inexactos, números transpuestos u otros errores que pueden afectar el monto total de su cuenta corriente. Al hacer la conciliación bancaria mensual, podrá descubrir estos errores de inmediato y, dado que solo tendrá que revisar los estados de cuenta y los registros mensuales, no tendrá que dedicar demasiado tiempo al análisis. Hacer las conciliaciones bancarias mensualmente también le permitiría cumplir con los plazos para informar cualquier diferencia o error a su banco.

Para poder identificar cualquier cheque que aún no haya sido cobrado

Cualquier cheque no descubierto que no haya sido cobrado podría causarle problemas financieros. En los casos en que los cheques se pierden en el correo, se separan de un talón de pago de una factura o se olvidan por completo, terminan sin cobrarse ni depositarse en el banco, ya sea en su cuenta o como un pago que necesita hacer a alguien. demás.

Al hacer la conciliación bancaria a intervalos regulares, está seguro de que no tendrá ningún cheque pendiente, por lo que todos sus depósitos y todos sus pagos a los acreedores estarán actualizados. Los cheques no cobrados también pueden llevarlo a sobregirar su cuenta, especialmente si olvida estas obligaciones pendientes y solo usa su estado de cuenta corriente como referencia.

Poder Realizar Eficientemente la Auditoría Interna

La mayoría de las empresas y organizaciones utilizan la conciliación bancaria de forma rutinaria en sus departamentos de finanzas y contabilidad. Para poder garantizar que su auditoría interna sea precisa, tendría que hacer lo mismo. Ya sea que sea propietario de una empresa pequeña o grande, deberá realizar conciliaciones bancarias periódicas como parte de los procesos de auditoría interna para administrar bien su flujo de efectivo y estar actualizado con respecto a todas sus finanzas.

Para poder revisar tus finanzas

Si realiza una conciliación bancaria mensual o regular, le serviría como una revisión informal de todas sus finanzas . La conciliación de sus registros de lo que está gastando y lo que se está depositando en su cuenta le permitiría ver claramente cómo fluye el efectivo en su empresa y establecer si está ganando más de lo que está gastando o viceversa. Esta revisión le permitiría estar actualizado en cuanto a la información financiera, lo que le ayudaría a administrar sus finanzas de manera más eficiente.

Estos son los propósitos de hacer conciliaciones bancarias periódicas. Como ya te habrás dado cuenta, es realmente importante para las empresas , ya sean grandes o pequeñas. Ahora echemos un vistazo a los diferentes beneficios de realizar conciliaciones bancarias.

Plantillas de conciliación bancaria

Beneficios de la conciliación bancaria 

La importancia y finalidad de la conciliación bancaria ya puede ser suficiente para convencerte de comenzar a realizar este proceso en tu empresa. Pero hay más: ahora analizaremos los diferentes beneficios de la conciliación bancaria, lo que puede alentarlo aún más a obtener más información al respecto. Estos son los diferentes beneficios de la conciliación bancaria:

Para la Detección de Actividad Fraudulenta

La conciliación bancaria consiste básicamente en hacer coincidir los registros contables de una empresa con sus cuentas y extractos bancarios. Al descubrir cualquier discrepancia, deberá comenzar a buscar la causa o la razón detrás de ella. Por lo general, podrá encontrar el motivo, que podría ser cheques que aún no se han contabilizado, intereses agregados en una cuenta u otros motivos similares. Sin embargo, si no puede encontrar la causa de la discrepancia, es posible que haya habido actividad fraudulenta en su empresa.

Para evitar sobregiros

Hay momentos en que los extractos bancarios no se actualizan ya que la salida de efectivo tiende a retrasarse. En los casos en que su empresa opere con reservas de fondos mínimas, necesitará saber cuánto dinero tiene en el momento más actual para evitar sobregiros o gastar más de lo que tiene. Si realiza una conciliación bancaria mensual, podrá administrar sus finanzas de manera mucho más eficiente y evitar la emisión de cheques que muy probablemente rebotarían o terminarían siendo cheques NSF .

Para identificar errores cometidos por el banco

Los bancos no son instituciones perfectas y tampoco lo son las personas que trabajan en ellos. Puede haber casos en los que el sistema o las personas que manejan las transacciones cometan errores bancarios. Al realizar conciliaciones bancarias periódicas, podrá identificar estos errores desde el principio e informar a su banco de que los errores existen. Al hacer esto, también podrá ver si los errores los ha cometido el banco o su propia gente.

Estos son algunos de los beneficios más importantes de hacer conciliaciones bancarias regularmente. Ahora apliquemos todo y comencemos a aprender cómo preparar realmente la conciliación bancaria.

Estado de conciliación bancaria

Pasos y consejos para preparar la conciliación bancaria o un formulario de conciliación bancaria 

Ahora que sabe todo acerca de la conciliación bancaria, así como su importancia, propósito y beneficios, echemos un vistazo a algunos pasos y consejos para preparar un buen ejemplo de conciliación bancaria. Necesitará estos pasos y consejos para guiarlo, especialmente cuando no esté acostumbrado a usar una plantilla de conciliación bancaria en blanco.

• El primer paso sería inspeccionar minuciosamente el saldo de su extracto bancario. Puede hacerlo obteniendo todos sus extractos bancarios tan pronto como estén disponibles. Por lo general, si está registrado en línea, tendrá un acceso más rápido a su cuenta bancaria y sus extractos bancarios.
• Una vez que tenga sus estados de cuenta, tome nota del saldo de fin de mes. Tendría que verificar si su saldo bancario y los registros de la cuenta de su empresa coinciden, lo que significa que todas las transacciones aparecerán en todos los registros.
• Para ayudarte, cuando miras tu extracto bancario, cualquier retiro de tu cuenta bancaria podría denominarse «débito», mientras que cualquier depósito realizado en tu cuenta bancaria se denominaría «crédito». Estos términos y definiciones serían diferentes de cómo se usan en contabilidad.
• Si encuentra una transacción que solo aparece en un registro, ya sea en el extracto bancario o en sus propios registros, esto se consideraría como un «elemento de conciliación». Su objetivo principal sería establecer la razón por la que existe tal elemento y hacer correcciones hasta que sus registros coincidan.
• Primero prepare su formulario de conciliación bancaria agregando al saldo bancario para compensar cualquier depósito que aún no se haya registrado o contabilizado. La razón de esto es que puede haber una demora entre el momento en que realiza un depósito en el banco y el momento en que su depósito se registra como una adición a su cuenta bancaria.
• A continuación, tendría que reducir el saldo bancario para compensar alguno o todos sus cheques pendientes. Los cheques pendientes, o los cheques que aún no han sido compensados ​​por el banco, deberán deducirse de su saldo bancario.
• Asegúrese de revisar el estado de cuenta del mes anterior para asegurarse de que los cheques pendientes del mes anterior ya hayan sido liquidados. Si el cheque aún no se ha cobrado, comuníquese con el beneficiario para poder averiguar por qué, sin embargo, si los cheques permanecen pendientes incluso después de un mes, es posible que ya se hayan perdido.
• Confirme si hay errores cometidos por el departamento de procesamiento del banco. Si está haciendo conciliaciones para una cuenta de efectivo de su negocio, todas sus transacciones probablemente se registrarán en un libro mayor. La persona o personas responsables de las conciliaciones bancarias en una empresa deben comparar el libro mayor con las actividades en el extracto bancario. Si ve alguna transacción bancaria poco clara, deberá ponerse en contacto con su banco.
• Si la discrepancia no se debe a un error bancario y no puede encontrar la explicación, es posible que se haya producido una actividad fraudulenta.
• Para poder ajustar el saldo de su libro mayor, primero debe confirmar si ya se han contabilizado todos los cheques. Una vez que su empresa reciba el extracto bancario, imprima un informe que enumere todos los cheques emitidos y todos los depósitos realizados durante el mes.
• Eche un vistazo a todos los cheques que ha emitido en orden numerado. Confirme que los cheques se hayan contabilizado en sus extractos bancarios. Si sus cheques se han compensado, indíquelo en sus registros contables. Cuando haya terminado de mirar todos sus cheques, ya debería tener una lista de todos los cheques (junto con todos los detalles importantes de los cheques) que no aparecen en su cuenta bancaria o extractos bancarios. Estos cheques pendientes son partidas de conciliación.
• Verifique que todos sus depósitos ya hayan sido contabilizados. Imprima una lista de todos los depósitos que ha realizado durante todo el mes. La lista debe venir con los comprobantes de depósito correspondientes para que pueda conciliarlos.
• Una vez que haya terminado de revisar sus depósitos, haga una lista separada de todos los depósitos que no aparecen en su cuenta bancaria o que no están registrados en sus estados de cuenta bancarios. Incluya el monto del depósito, así como la fecha en que se realizó. Estos depósitos en tránsito son partidas de conciliación.
• Tenga en cuenta que tendría que deducir todos y cada uno de los débitos automáticos o cargos y tarifas de servicio. Por lo general, estos cargos se publican en su extracto bancario, pero es posible que no se registren en su cuenta de efectivo al final del mes. También tendría que hacer ajustes en los registros de su cuenta de efectivo por cualquier interés que se gane en el saldo de su cuenta bancaria. Los montos de los intereses que se agregarán, así como los cargos y los débitos automáticos que aún no aparecerán en sus registros serían elementos de conciliación. .
• Asegúrese de verificar cuidadosamente si ha cometido algún error durante el mes. Al comparar sus registros con sus estados de cuenta bancarios, es posible que descubra algunos errores que había pasado por alto anteriormente. Estos errores serían elementos de conciliación. Trabaje en conciliar todos los elementos hasta que todos sus registros coincidan y no haya más discrepancias.